Retos y oportunidades de las cajas de compensación en Colombia ante nueva reforma laboral

Actualidad economica y sectorial17-10-2025

La reciente aprobación del Proyecto de Ley 081 de 2024 en el Senado colombiano representa un cambio estructural en la manera como las Cajas de Compensación Familiar (CCF) se relacionan con el mercado laboral. Esta normativa, al ampliar el acceso a la cuota monetaria del subsidio familiar para trabajadores independientes y contratistas en categorías A y B, introduce una nueva dinámica que, si bien abre oportunidades para la inclusión social y laboral, también plantea retos significativos en la sostenibilidad del sistema y en la gestión financiera de las CCF.

En términos de oportunidades, la ley responde a una realidad tangible: el crecimiento de la población que trabaja por cuenta propia, en condiciones de informalidad o bajo esquemas no tradicionales como el freelance o las plataformas digitales, así como madres cabeza de familia. 

Este cambio normativo es relevante para poblaciones tradicionalmente vulnerables como madres cabeza de hogar, jóvenes en economías digitales y trabajadores informales, quienes podrán encontrar en las CCF un aliado para su desarrollo personal y familiar.

Desde la perspectiva de las CCF, este escenario también abre la posibilidad de expandir su base de afiliados y fortalecer su papel como instrumento de bienestar integral.

Por su lado, Jacobo Tovar, director de Comfandi, explica que también hay que considerar los cambios demográficos, y como la reducción de la tasa de natalidad y el envejecimiento de la población, obligan a replantear nuestro modelo. “En 14 años, hemos pasado de 1,6 beneficiarios por afiliado a solo 0,9, lo que impacta la sostenibilidad del sistema. Estamos trabajando en estrategias a largo plazo para enfrentar estos desafíos, incluyendo posibles reformas en la seguridad social”, afirmó Jacobo Tovar.

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Actualidad de las cajas de compensación en Colombia

Actualmente, el 75 % de los afiliados gana entre uno y dos salarios mínimos, lo que ratifica que el sistema está diseñado para atender a los sectores de menores ingresos. 

Ampliar la cobertura hacia trabajadores independientes de bajos ingresos podría consolidar la imagen de las CCF como el brazo más cercano y tangible de la política social en el país, permitiéndoles llegar a segmentos poblacionales que hasta ahora estaban excluidos.

Además, este proceso puede ayudar a reducir los niveles de inequidad en el acceso a servicios sociales, educativos, recreativos y de salud complementaria, impulsando un modelo más incluyente en línea con las tendencias internacionales de seguridad social.

Sin embargo, el desafío más inmediato es financiero y operativo. La ampliación de coberturas a un universo tan significativo y diverso de trabajadores implica costos adicionales que podrían tensionar la estabilidad del sistema. 

Las CCF dependen de los aportes de empresas y trabajadores formales para financiar los subsidios y programas sociales; pero si el mercado laboral continúa registrando un predominio de la ocupación por cuenta propia y no se logra incentivar de manera efectiva la cotización de los independientes, las CCF enfrentarán una brecha creciente entre ingresos y egresos. 

Justamente, la experiencia reciente confirma esto: en 2024, pese a que las empresas aportantes crecieron un 3,1 % hasta alcanzar unas 806.000, las afiliaciones cayeron en 46.000 personas frente a 2023, lo que refleja el impacto de la informalidad y de la crisis de sectores clave como la construcción.

Impactos de la reforma laboral y acciones por implementar

A este panorama se suma un reto macroeconómico: el aumento de costos laborales que trae consigo la reforma laboral en su conjunto. Si las empresas enfrentan mayores cargas derivadas de nuevas condiciones contractuales, prestaciones y estabilidad reforzada, es posible que reduzcan su capacidad de contratación, lo que impactaría directamente el flujo de aportes a las CCF.

Por lo tanto, el reto para las CCF es doble:

• En el corto plazo: deberán diseñar mecanismos para captar y fidelizar a los trabajadores independientes, garantizando que estos efectivamente hagan sus aportes y se mantengan vinculados.
• En el mediano y largo plazo: tendrán que innovar en su portafolio de servicios para que sea atractivo a este segmento, que no responde a las mismas motivaciones que un trabajador asalariado tradicional. Ello incluye diseñar esquemas flexibles de afiliación, programas específicos para el trabajo digital, acceso a formación que impulse la empleabilidad en sectores emergentes y servicios que apoyen la conciliación entre trabajo y vida personal.

Además, los costos en empleos formales, producto del encarecimiento laboral, pueden reducir los ingresos que históricamente han sido el soporte de las CCF. Adicionalmente, la crisis en sectores como la construcción, responsable de casi la mitad de la caída de afiliaciones en 2024, muestra que el sistema es altamente sensible a la coyuntura económica. 

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