Tesorerías inteligentes: del rol operativo a la estrategia financiera integral

Tendencias20-01-2026

La transformación digital de las tesorerías dejó de ser una conversación tecnológica para convertirse en una discusión estratégica sobre eficiencia, transparencia y toma de decisiones. 

Así, en un entorno donde las organizaciones —públicas y privadas— operan con múltiples bancos, altos volúmenes transaccionales y crecientes exigencias regulatorias, las tesorerías inteligentes emergen como un abordaje integral que conecta procesos financieros, contables, presupuestales y operativos, apalancados en ERP robustos, analítica avanzada y esquemas de conectividad modernos.

En esta entrevista con Capital Inteligente, Estiven Zapata Castaño, líder de Línea de Conocimiento Ciclo de Negocio de Bancolombia, explica cómo está evolucionando este concepto en Colombia, cuáles son los principales retos para su adopción y por qué una mentalidad más cercana a la fintech es clave para resolver los dolores estructurales de las empresas y entidades públicas en el país.

C.I.: ¿Cómo están evolucionando las tesorerías inteligentes en Colombia frente a la necesidad de integrar procesos financieros, contables y presupuestales dentro de sistemas ERP que garanticen trazabilidad, control del gasto y cumplimiento normativo en la gestión pública?

• Estiven Zapata: “Las tesorerías en Colombia están en un proceso de evolución que parte de una realidad muy clara: históricamente han sido áreas altamente operativas, cargadas de tareas manuales y de conciliación, cuando su verdadero rol debería ser estratégico. Hoy, tanto en el sector público como en el privado, vemos que el gran reto está en integrar los procesos previos a lo financiero —logísticos y operativos— con los procesos contables, presupuestales y de tesorería que viven en los ERP.
  
  Desde Bancolombia hemos cambiado la forma de aproximarnos a este problema. Tradicionalmente la banca esperaba que el cliente entregara la información y, a partir de ahí, se diseñaban procesos desde el banco. Hoy, con una mentalidad más cercana a la de una fintech, nos hemos metido en las entrañas de los clientes: a entender cómo operan sus procesos de tesorería, contabilidad y finanzas, y qué pasa realmente antes de que una transacción llegue al banco. Esa comprensión es la que permite construir soluciones que aseguren trazabilidad, control del gasto y cumplimiento normativo, especialmente relevantes en la gestión pública”.

C.I.: Desde la experiencia en el desarrollo e implementación de soluciones ERP, ¿cuáles son los principales desafíos técnicos y organizacionales que enfrentan las entidades públicas para adoptar modelos de tesorería digital con eficiencia y transparencia?

• Estiven Zapata: “Uno de los mayores desafíos es la fragmentación. Las tesorerías trabajan con múltiples bancos, cada uno con tecnologías, canales y estándares diferentes. No existe una estandarización real, y muchas veces esa carga se le traslada al cliente, que termina resolviendo el problema con desarrollos propios, más tecnología o, en el peor de los casos, con más personas.
  
  Eso tiene un impacto directo en costos y en el desvío del rol natural del área financiera. Cuando una tesorería está concentrada en resolver la operación diaria, pierde foco en la planeación financiera, en el pronóstico de flujos de caja, en la gestión de excedentes y faltantes de liquidez.
  
  En el sector público, además, se suma un reto cultural: entidades con estructuras más rígidas, procesos heredados y una presión enorme por la rendición de cuentas. La automatización y la integración con ERP van más allá de un tema técnico: son un cambio profundo en la forma de gestionar los recursos públicos”.

C.I.: ¿Qué aprendizajes dejan algunos avances en Colombia —tanto en el sector público como en el privado— sobre el impacto de las plataformas de tesorería automatizada en la toma de decisiones financieras y en la reducción del riesgo operativo y de fraude?

• Estiven Zapata: “El principal aprendizaje es que la automatización libera valor estratégico. Hoy, la primera tarea de una tesorería es construir un flujo de caja proyectado, y en la mayoría de los casos sigue siendo un proceso manual. Algunas organizaciones lo hacen a una semana, otras a un mes, otras intentan llegar a tres meses, pero siempre con un alto esfuerzo operativo.
  
  Tenemos casos muy claros en el sector privado, como el de una multinacional cervecera: Bavaria, por ejemplo, donde construir ese flujo de caja implica articular más de 30 áreas internas: compras, proveedores, cuentas por pagar, cuentas por cobrar, ventas, facturación, entre otras tareas.
  
  Lo que estamos haciendo es asumir parte de esa carga desde el banco, usando información transaccional, cuentas por pagar y por cobrar, todo integrado en una sola interfaz de reportería y analítica. Esto mejora la calidad de la decisión financiera y reduce riesgos operativos y de fraude, al disminuir la manipulación manual de la información”.

C.I.: En un contexto de transformación digital y presión por una mayor rendición de cuentas, ¿de qué manera las tesorerías inteligentes pueden convertirse en un motor de sostenibilidad fiscal y confianza ciudadana en las finanzas públicas?

• Estiven Zapata: “En las finanzas públicas, la tesorería es el corazón de la operación. Si no hay recaudo, no hay recursos para funcionar. Las entidades públicas enfrentan el reto de atender distintos perfiles de contribuyentes: desde quienes prefieren canales presenciales hasta ciudadanos completamente digitales. Eso exige múltiples medios de pago y esquemas de conectividad eficientes. 
  
  Las tesorerías inteligentes permiten garantizar trazabilidad: que lo que se recauda efectivamente se convierta en pagos reales y justificados. A través de la automatización y la integración con ERP, se puede demostrar de forma transparente cómo se administran los recursos, fortaleciendo la sostenibilidad fiscal y, sobre todo, la confianza ciudadana en la gestión pública”.

C.I.: ¿Qué tendencias tecnológicas considera que transformarán la tesorería en los próximos 5 años?

• Estiven Zapata: “Vemos varias tendencias claras. La primera son los pagos empresariales en tiempo real, un concepto que ya funciona dentro de algunos ecosistemas bancarios, pero que aún tiene retos cuando se trata de pagos entre diferentes bancos. Esa interoperabilidad será clave.
  
  También vemos un avance fuerte en la analítica integrada, que combine información transaccional, cuentas por pagar y por cobrar directamente desde los ERP en una sola vista. A eso se suman los esquemas de conectividad vía APIs, que permitirán ejecutar procesos financieros de forma más automática y estandarizada. Finalmente, empieza a aparecer la conversación sobre la administración de liquidez en activos digitales, como monedas estables, como parte de portafolios más sofisticados de gestión de tesorería”.

C.I.: ¿Qué rol jugarán las tesorerías inteligentes en la competitividad del sector privado y la eficiencia 

• Estiven Zapata: “Las tesorerías inteligentes serán un habilitador clave de competitividad y eficiencia. Hoy, las organizaciones deben conectarse con múltiples entidades financieras para pagar, recaudar y conocer su posición de liquidez. Eso implica tecnología, transformación de datos y muchos recursos humanos dedicados a tareas operativas. 
  
  Cuando estos procesos se automatizan y se estandarizan desde la banca, esos recursos dejan de estar enfocados en lo táctico y pueden destinarse a actividades estratégicas: mejor planeación, mejores decisiones y un uso más eficiente del capital. En el sector privado, esto se traduce en competitividad; en el sector público, en eficiencia, transparencia y mejor uso de los recursos. Ese es, en esencia, el verdadero valor de las tesorerías inteligentes como un abordaje integral del ciclo de negocio”.

Te recomendamos ver:
Snack Talks | Gestión de pagos y recaudos para corporaciones

¿Te pareció útil este contenido?